Kế toán HTXNN- Bảng cân đối tài khoản

BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN

TT	SH	Tên tài khoản	Só dư đầu năm		Số phát sinh		Số dư Cuối năm
	TK		Nợ	Có	Nợ	Có	Nợ	Có
	A	B	1	2	3	4	5	6
1	111	Tiền mặt	312.000		554.238	668.660	197.578
2	112	Tiền gửi	1.594.800		810.375	2.113.040	292.135
3	122	Cho XV vay	57.600		165.000	84.000	138.600
4	131	Phải thu	56.800		849.900	191.500	715.200
5	133	Thuế GTGTKT	-		209.750	55.000	154.750
6	136	P Thu nội bộ	150.000		326.000	47.000	429.000
7	141	Tạm ứng	22.860		7.500	26.550	3.810
8	142	Chi phí TTNH	600		14.500	9.750	5.350
9	152	Vật liệu,CCDC	404.904		97.000	478.600	23.304
10	154	CPSXKD D D	-		833.600	529.200	304.400
11	155	SPHH	214.200		347.600	346.700	215.100
12	159	Các khoản DP		15.600	-	9.000		24.600
13	211	TSCĐ	2.985.200		2.003.100	129.000	4.859.300
14	214	Hao mòn TSCĐ		540.000	36.000	54.300		558.300
15	241	XDCPD D	21.600		1.850.000	1.838.000	33.600
16	242	CPTTDH	2.700		2.000	500	4.200
17	311	Vay		598.000	624.800	750.300		723.500
18	322	Tiền gửi của XV		60.000	53.000	117.000		124.000
19	331	P Trả cho N Bán		55.200	135.910	144.160		63.450
20	333	T&CK P N NN		94.800	63.700	163.391		194.491
21	334	P trả cho NLĐ		2.000	147.200	244.568		99.368
22	336	P trả Nội bộ		52.800	38.500	68.200		82.500
23	338	Các khoản PTK		2.364	3.350	40.793		39.807
24	353	Quỹ KT&PL		66.000	42.000	49.925		73.925
25	359	DPTDNB		3.000	-	25.000		28.000
26	411	NvKD		3.637.500	75.000	1.556.000		5.118.500
27	418	Các Quỹ của CSH..		696.000	550.000	74.887		220.887
28	421	Lợi nhuận CPP		-	249.623	274.623		25.000
29	511	Doanh thu		-	1.163.730	1.163.730		-
30	515	Doanh thu HĐTC		-	53.000	53.000		-
31	521	Các khoản GDT	-		10.000	10.000	-
32	632	Giá vốn HHSPDV	-		785.300	785.300	-
33	635	Chi phí Tài chính	-		26.800	26.800	-
34	642	Chi phí KD	-		74.800	74.800	-
35	711	Thu nhập khác		-	11.000	11.000		-
36	811	Chi phí khác	-		3.000	3.000	-
37	821	Chi phí TTNDN	-		83.208	83.208	-
38	911	Xác định KQKD		-	1.217.730	1.217.730		-
		Cộng	5.823.264	5.823.264	13.518.213	13.518.213	7.376.327	7.376.327

BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN (KỲ SAU)

	Số hiệu		Số dư		Số phát sinh trong năm (kỳ thứ 2)		Số dư
		Tên tài khoản	đầu năm				cuối kỳ thứ 2
	TK		Nợ	Có	Nợ	Có	Nợ	Có
	A	B	1	2	3	4	5	6
1	111	Tiền mặt	205.650		429.238	437.310	197.578
2	112	Tiền gửi	1.318.970		668.375	1.695.210	292.135
3	122	Cho XV vay	138.600		-	-	138.600
4	131	Phải thu	96.000		629.900	10.700	715.200
5	133	Thuế GTGTKT	58.840		150.910	55.000	154.750
6	136	P Thu nội bộ	451.000		-	22.000	429.000
7	141	Tạm ứng	23.610		-	19.800	3.810
8	142	Chi phí TTNH	5.350		-	-	5.350
9	152	Vật liệu,CCDC	309.304		-	286.000	23.304
10	154	CPSXKD D D	225.300		131.000	51.900	304.400
11	155	SPHH	382.900		138.900	306.700	215.100
12	159	Các khoản DP		24.600	-	-		24.600
13	211	TSCĐ	2.955.200		1.983.100	79.000	4.859.300
14	214	Hao mòn TSCĐ		580.000	31.000	9.300		558.300
15	241	XDCPD D	21.600		1.850.000	1.838.000	33.600
16	242	CPTTDH	4.200		-	-	4.200
17	311	Vay		810.300	624.800	538.000		723.500
18	322	Tiền gửi của XV		60.000	53.000	117.000		124.000
19	331	P Trả cho N Bán		167.460	135.910	31.900		63.450
20	333	T&CK P N NN		111.800	63.700	146.391		194.491
21	334	P trả cho NLĐ		129.225	144.225	114.368		99.368
22	336	P trả Nội bộ		52.800	38.500	68.200		82.500
23	338	Các khoản PTK		5.339	3.350	37.818		39.807
24	353	Quỹ KT&PL		66.000	42.000	49.925		73.925
25	359	DPTDNB		28.000	-	-		28.000
26	411	NvKD		3.682.500	75.000	1.511.000		5.118.500
27	418	Các Quỹ của CSH..		696.000	550.000	74.887		220.887
28	421	Lợi nhuận CPP		25.000	249.623	249.623		25.000
29	511	Doanh thu		210.000	1.163.730	953.730		-
30	515	Doanh thu HĐTC		45.000	53.000	8.000		-
31	521	Các khoản GDT	-		10.000	10.000	-
32	632	Giá vốn HHSPDV	413.600		371.700	785.300	-
33	635	Chi phí Tài chính	26.800		-	26.800	-
34	642	Chi phí KD	6.500		17.700	24.200	-
35	711	Thu nhập khác		-	11.000	11.000		-
36	811	Chi phí khác	-		3.000	3.000	-
37	821	Chi phí TTNDN	-		83.208	83.208	-
38	911	Xác định KQKD	50.600	-	1.167.130	1.217.730
					-	-
					-	-
					-	-
			6.694.024	6.694.024	10.872.998	10.872.998	7.376.327	7.376.327
		Cộng