Kế toán HTXNN- Bảng cân đối kế toán

Huyện:...................		Mẫu số B01a - HTX
HTX:...................		(Ban hành theo TT số 24 /2010/TT- BTC
Địa chỉ:…………….		ngày 23 /02 /2010 của Bộ Tài chính)
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Tại ngày......tháng ... năm ....
Đơn vị tính:.............
	Mã số	Thuyêt	Số	Số
TÀI SẢN		minh	cuối năm	đầu năm
A	B	C	1	2
A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150)	100		2.029.627,00	2.663.164,00
I. Tiền và các khoản tương đương tiền	110	(III.01)	489.713,00	1.906.800,00
II. Đầu tư tài chính ngắn hạn và cho XV vay	120	(III.05)	138.600,00	57.600,00
1. Đầu tư tài chính ngắn hạn	121		-	-
2. Cho xã viên vay	122		138.600,00	57.600,00
III. Các khoản phải thu	130		719.200,00	71.800,00
1. Phải thu của khách hàng	131		411.200,00	2.800,00
2. Trả trước người bán	132		-	-
3. Phải thu của xã viên	133		221.000,00	54.000,00
4. Phải thu nội bộ ngắn hạn	134		4.000,00	15.000,00
5. Các khoản phải thu khác	138		83.000,00	-
6. Dự phòng phải thu khó đòi (*)	139		(…)	(…)
IV. Hàng tồn kho	140		518.204,00	603.504,00
1. Hàng tồn kho	141	(III.02)	542.804,00	619.104,00
2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*)	149		(24.600,00)	(15.600,00)
V. Tài sản ngắn hạn khác	150		163.910,00	23.460,00
1. Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ	151		154.750,00	-
2. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước	152		-
3. Tài sản ngắn hạn khác	158		9.160,00	23.460,00
B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+230)	200		4.763.800,00	2.604.500,00
I. Tài sản cố định	210	(III.03,04)	4.334.600,00	2.466.800,00
1. Nguyên giá	211		4.859.300,00	2.985.200,00
2. Giá trị hao mòn luỹ kế (*)	212		(558.300,00)	(540.000,00)
3. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang	213		33.600,00	21.600,00
II. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn	220	(III.05)	-	-
1. Góp vốn liên doanh	221		-	-
2. Góp vốn liên kết	222		-	-
3. Đầu tư dài hạn khác	228		-	-
III. Tài sản dài hạn khác	230		429.200,00	137.700,00
1. Phải thu dài hạn	231		-	-
2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc	232		-	-
3. Phải thu dài hạn nội bộ	233		425.000,00	135.000,00
4. Tài sản dài hạn khác	238		4.200,00	2.700,00
5.Dự phòng phải thu khó đòi(*)	239		(....)	(....)
TỔNG CỘNG TÀI SẢN (240 = 100 + 200)	240		6.793.427,00	5.267.664,00
NGUỒN VỐN
A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 311 + ...+ 319)	300		1.429.040,25	934.164,00
I. Nợ ngắn hạn	310		1.277.040,25	871.164,00
1. Vay ngắn hạn	311		723.500,00	598.000,00
2. Phải trả cho người bán	312		63.450,00	55.200,00
3. Người mua trả tiền trước	313		-	-
4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước	314		194.490,50	94.800,00
5. Phải trả xã viên và người lao động	315	III.06	99.367,88	2.000,00
6. Quỹ khen thưởng, phúc lợi	316		73.924,50	66.000,00
7. Tiền gửi của xã viên	317		-	-
8. Các khoản phải trả ngắn hạn khác	318		122.307,38	55.164,00
II. Nợ dài hạn	320		152.000,00	63.000,00
1. Vay dài hạn	321		-	-
2. Tiền gửi của xã viên	322		124.000,00	60.000,00
3. Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng	327		28.000,00	3.000,00
4. Phải trả, phải nộp dài hạn khác	328		-	-
B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410+420+430 + 440)	400		5.364.386,75	4.333.500,00
I. Nguồn vốn kinh doanh	410	III.07	5.118.500,00	3.637.500,00
1. Nguồn vốn góp của XV	411		3.225.000,00	3.200.000,00
2. Nguồn vốn tích lũy của HTX	412		1.015.500,00	437.500,00
3. Nguồn vốn nhận liên doanh	413		433.000,00	-
4. Nguồn vốn hỗ trợ đầu tư của Nhà nước	414		420.000,00	-
5. Nguồn vốn khác	418		25.000,00	-
II. Chênh lệch tỷ giá hối đoái	420		-	-
III. Các quỹ thuộc vốn chủ sở hữu	430		220.886,75	696.000,00
1. Quỹ Phát triển sản xuất	431		174.886,75	610.000,00
2. Quỹ Dự phòng	432		46.000,00	86.000,00
3. Quỹ khác	433		-	-
IV. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối	440		25.000,00	-
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (450=300 + 400)	450		6.793.427,00	5.267.664,00